Todo sobre los préstamos entre familiares

 

¿Qué son los préstamos entre particulares o entre familiares?

Los préstamos entre particulares son todos los que conceden personas físicas en vez de empresas como bancos o financieras. Este tipo de créditos están permitidos, son legales y están regulados por la Ley 16/2011, de 24 de junio, de contratos de crédito al consumo al igual que los préstamos bancarios, pero no están avalados por el Banco de España.

¿Qué tener en cuenta al pedir dinero a un familiar?

Los préstamos entre particulares son una buena alternativa para conseguir financiación de manera barata o cuando el banco nos lo deniega, ya que generalmente suelen concederse entre allegados y a coste cero. Igualmente, existen tres aspectos fundamentales a tener en cuenta antes de optar por esta financiación:

1. Al no tratarse de una entidad financiera, sí que es necesario dejar claros los límites y condiciones bajo los que se presta el dinero para no hacer la próxima cena de Navidad un suplicio.
2. También es importante hacerlo constar ante la Agencia Tributaria para que no pueda considerarse una donación encubierta y tengamos problemas con Hacienda.
3. Estos préstamos están regulados bajo ley, por lo que es importante que, al igual que al acudir a un préstamo bancario, estemos completamente seguros de que podremos hacer frente al reembolso del crédito sin problemas.

El hecho de que sean familiares o amigos quienes nos presten el dinero no implica que estemos exentos de nuestros derechos, pero tampoco de nuestras obligaciones, por lo que debemos tratarlos como si se tratase de préstamos bancarios.

Pasos para pedir un préstamo a una persona

El proceso para pedirlo será un poco menos formal que al pedir un préstamo a una entidad crediticia. Aunque según la relación, la cantidad de dinero y la confianza el proceso se podrá adaptar a cada situación, generalmente estos serán los pasos a seguir:

• Redactar un contrato por escrito donde se especifique el dinero a pedir, quién lo presta, el coste o si es sin intereses, otros gastos, cuándo se devolverá y demás características importantes del crédito.
• Realizar la transferencia del dinero del crédito a la cuenta indicada.
• La persona que pide el dinero deberá declararlo a Hacienda en un plazo máximo de un mes desde la transferencia del dinero.

Al ser un particular de confianza quien nos presta el dinero, no será necesario presentar documentación, aunque puede ser un paso más que podemos decidir tomar para hacer el crédito más formal.

Hacienda: ¿Cómo tributa pedir un préstamo a un familiar?

Como la gran mayoría de préstamos entre particulares es entre familiares, para evitar donaciones encubiertas es necesario documentar y comunicar la existencia del crédito a Hacienda. Para hacerlo debemos tener en cuenta varias cosas:

• Los préstamos entre familiares “están sujetos al impuesto sobre transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados, pero están exentos de tributación”, esto significa que debemos liquidar el impuesto, pero no que se tendrá que pagar ninguna cantidad de dinero.
• Estos préstamos serán tratados como “Transmisiones patrimoniales onerosas”.
• Este impuesto deberá liquidarlo el prestatario, es decir, la persona que recibe el dinero del crédito.
• Este impuesto se autoliquidará a través del modelo 600 en la Agencia Tributaria.
• En este modelo se deberán entregar los siguientes documentos.
  • Documento original del contrato del préstamo.
  • Copia simple del contrato del crédito.
  • Si fuese el caso, aportar documentación que acredite el cumplimiento de los requisitos para beneficiarse de algún beneficio fiscal.
• El plazo máximo para entregar la liquidación del impuesto será de un mes desde la firma del contrato del préstamo entre familiares.
• La liquidación del impuesto es GRATIS, ya que esta operación está sujeta pero exenta de tributación.
• En los préstamos sin aval ni garantía la base imponible que se debe declarar será el importe del crédito.
• En los préstamos con algún tipo de garantía la base imponible es el importe de la obligación o capital garantizado. Si no constate el importe de la cantidad garantizada, se tomaría como base imposible el capital más tres años de intereses.
• No será necesario documentar el parentesco entre el prestatario y el prestamista.
• Si la persona que nos presta el dinero nos cobra por prestárnoslo, esta persona deberá declarar los beneficios ante Hacienda como rendimiento de capital mobiliario.

¿Cómo hacer un contrato de un préstamo entre particulares?

Un contrato entre particulares siempre es aconsejable. Además, será necesario para poder presentarlo ante la Agencia Tributaria. Estos contratos sirven ante la Agencia Tributaria para evitar donaciones encubiertas entre familiares y, a nivel particular, para tener en cuenta todas las condiciones del préstamo de dinero.

Para realizar el contrato podemos redactarlo nosotros mismos, ya que al ser entre particulares no es necesario presentar una escritura pública validada por un notario. Estos contratos deberán tener la siguiente información:

• Datos personales del prestamista (la persona que concede el dinero)
• Datos personales del prestatario (la persona que recibe el dinero)
• Importe del préstamo personal
• Interés del crédito
  • Si el préstamo es gratis, también deberá quedar por escrito.
• Comisiones y otros gastos derivados
• Plazo de reembolso y cuotas
• Otras posibilidades de reembolso como si será posible devolverlo antes de tiempo o en un plazo más largo del original (y sus posibles costes)
• Protocolo y responsabilidades en caso de impago
• Aval o garantía si fuese necesario

Siempre que tenga estos datos será valido y podremos realizarnos nosotros mismos, aunque también es posible descargarnos algún modelo de este tipo de préstamos que circula por Internet o pagar a un abogado para que lo redacte.

¿Se puede pedir o dar un préstamo sin intereses a un familiar?

Sí. No hay ningún problema en que un familiar nos haga un préstamo de dinero sin cobrarnos intereses ni comisiones. De hecho, es la modalidad más común cuando realizamos un préstamo entre particulares conocidos.

A los ojos de Hacienda, siempre que presentemos el modelo 600 ante la Agencia Tributaria, no habrá problemas en que el crédito sea gratis sin intereses.

¿A qué personas se les puede pedir un préstamo?

Generalmente, pedir dinero a un particular es algo que se hace a través de la confianza, por lo que siempre se suele pedir a:

• Familiares (padres, hijos, hermanos, tíos, primos…)
• Amigos
• Pareja

Aunque también es posible pedirlos a personas particulares desconocidas. En portales en internet encontramos muchas ofertas de este estilo por las que muchos usuarios se decantan cuando no pueden obtener préstamos por otros medios. No obstante, es importante proceder con precaución. En el siguiente apartado te explicamos qué precauciones debemos tomar al solicitar un crédito a un particular.