La cuenta de crédito esa desconocida
Hoy hablaremos de las cuentas de crédito para una micropyme o un autónomo.
Hace tiempo hicimos una publicación que titulamos «La Cuenta de Crédito esa desconocida», parafraseando un título de un libro de los años 60-70.
Desconocida porque es francamente dificil conocer su limite ideal, en especial en pequeños negocios en los que la información sobre facturación, resultados, costes, etc se reduce en muchas ocasiones a los justos apuntes para las declaraciones fiscales.
Para este tipo de negocios que son , además, los que forman nuestra masa crítica de clientes debe haber dos interpretaciones del limite de una cuenta de crédito y de su necesidad:
1) El clásico el desfase cobros-pagos y su cálculo en cuantía económica. Forma de saberlo tirar de NOF (necesidades operativas de fondos) pero en este tipo de negocios parte de las variables no se nutren de datos de forma correcta porque no los hay. Por tanto, «quasi a ojo» siempre teniendo en cuenta la facturación y no los costes como motivo de ampliación o reducción del limite.
2)El no tan clásico: Hay negocios que oficialmente no deberían tener desfases cobros-pagos, por ejemplo un bar-restaurante , cobran al contado y , normalmente pueden pagar con cierto plazo a sus proveedores, pero ¡ojo! que tambien les gusta comprar sus provisiones más baratas y para eso hace falta comprar en cuantía grande y a proveedores grandes que no te aplazan ni la hora, por tanto hay que tirar de cuenta de crédito , y por ello, tambien este sería un criterio válido para plantearse tener una cuenta de crédito.
Como anécdota-reflexión diré que en 25 años como analista de riesgos he hecho mil probatinas que a través de la fórmula de las NOF justificara un limite de cuenta de crédito y el resultado nunca me ha coincidido con lo que tenían-solicitaban los clientes y oye…….funcionaban bien, algunos muy bien sin ese limite teórico y con otro muy distinto. De hecho según NOF a los del punto 2 no les haría falta crédito…pero anda… diles que no les da limite y que tienen que seguir comprando la fruta en la frutería de la esquina y no al mayorista de la ciudad….que verás que ruina.
Por tanto teoría sí, pero combinada con lógica y con experiencia para solicitar y obtener cuentas de crédito para nuestros pequeños negocios.
Fuente : Martitegui Asesores
